為加強和規(guī)范中央預算內投資資本金注入項目管理，更好發(fā)揮中央預算內投資的引導和撬動作用，提高投資效益，激發(fā)全社會投資活力，國家發(fā)展改革委在深入開展調研、廣泛聽取意見、反復修改完善的
基礎上，起草了《中央預算內投資資本金注入項目管理辦法（征求意見稿）》，現(xiàn)向社會公開征求意見。此次公開征求意見的截止時間為2021年2月23日，感謝您的參與和支持！附件：中央預算內投資資本金注入項目管理辦法（征求意見稿）
國家發(fā)展改革委
2020年1月21日
附件：
（征求意見稿）
第一章 總 則
第一條【立法目的】為加強和規(guī)范中央預算內投資資本金注 入項目管理，更好發(fā)揮中央預算內投資的引導和撬動作用，提高 投資效益，激發(fā)全社會投資活力，根據《政府投資條例》等有關 法律法規(guī)，制定本辦法。
第二條【適用內涵】中央預算內投資資本金注入項目的決策、 建設實施和監(jiān)督管理等活動，適用本辦法。本辦法所稱中央預算內投資資本金注入項目，是指安排中央 預算內投資作為項目資本金的經營性固定資產投資項目。前款規(guī)定的經營性固定資產投資項目，是指實行獨立核算、 自負盈虧，由企業(yè)、事業(yè)單位等作為項目法人，項目建成后能夠 產生經營性收入的項目。
第三條【適用外延一】采取資本金注入方式安排的中央預算 內投資，應主要投向《政府投資條例》第三條規(guī)定的項目，并通 過發(fā)揮中央預算內投資的引導和帶動作用，促進社會投資。
第四條【適用外延二】對符合本辦法第三條規(guī)定范圍的政府 2 和社會資本合作項目，可以采取資本金注入方式安排中央預算內 投資。
第五條【出資人代表】作為資本金的中央預算內投資屬于國 家資本金，由政府出資人代表行使所有者權益。政府出資人代表 原則上應為國有資產管理部門、事業(yè)單位或國有及國有控股企 業(yè)。
第六條【出資人權利和義務】政府出資人代表對項目建成后 中央預算內投資形成的國有產權，根據《中華人民共和國公司 法》、國有資產有關法律法規(guī)及項目法人章程規(guī)定，行使有關權 利并履行相應義務。
第七條【立法原則】國家發(fā)展改革委應當堅持科學決策、規(guī) 范管理、注重績效、公開透明的原則，平等對待各類投資主體， 統(tǒng)籌安排中央預算內投資資本金注入項目，并依法履行監(jiān)督管理 職責。
第八條【審批權限】國家發(fā)展改革委負責審批以下資本金注入項目：
（一）以資本金注入方式安排中央預算內投資的中央本級項 目；
（二）需要跨地區(qū)、跨部門、跨領域統(tǒng)籌的項目；
（三）法律、行政法規(guī)規(guī)定和黨中央、國務院要求由國家發(fā) 展改革委審批的項目；
（四）國家有關投資項目審批權限文件中明確由國家發(fā)展改革委審批的其他重大項目。 對于特別重大的項目，由國家發(fā)展改革委核報國務院批準。 對于使用中央預算內投資，但在下達的投資計劃中明確由地 方以資本金注入方式安排的項目，由地方人民政府投資主管部門 或其他有關部門根據本地區(qū)規(guī)定權限，并按照本辦法有關規(guī)定負責審批。
第九條【專項管理要求】國家發(fā)展改革委安排中央預算內投 資資本金注入項目，應當在專項工作方案或管理辦法中明確資本 金注入項目條件、資金安排標準、監(jiān)督管理等主要內容，作為各 專項資本金注入項目管理的具體依據。
第十條【信息公開要求】中央預算內投資資本金注入項目的 審批等情況，應當按照《政府信息公開條例》有關規(guī)定，向社會公開。
第二章 項目決策
第十一條【審批內容】中央預算內投資資本金注入項目，原 則上審批項目建議書、可行性研究報告和初步設計。國家對簡化投資項目審批流程另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
第十二條【申報程序】申請以資本金注入方式安排中央預算 內投資的單位（以下簡稱項目單位），應當按照第九條規(guī)定的審 批權限，報國家發(fā)展改革委、縣級以上地方人民政府投資主管部 4 門或其他有關部門（以下簡稱審批部門）審批。
第十三條【在線平臺】 除涉及國家秘密的項目外，審批部 門應當通過投資項目在線審批監(jiān)管平臺（以下簡稱在線平臺）生 成項目代碼，并通過在線平臺辦理項目審批手續(xù)。 審批部門應當通過在線平臺列明有關規(guī)劃、產業(yè)政策等，公 開項目審批的辦理流程、辦理時限和批準情況等，為項目單位提 供相關咨詢服務。
第十四條【申報主體】中央管理企業(yè)申請投資建設應當由國 家發(fā)展改革委審批的資本金注入項目，在報送項目建議書、可行 性研究報告時，應聯(lián)合項目所在地省級發(fā)展改革部門申報或附具省級發(fā)展改革部門的意見。 國家有關部門申請投資建設應當由國家發(fā)展改革委審批的 資本金注入項目，由該部門申報。 地方申請應當由國家發(fā)展改革委審批的資本金注入項目，由 項目所在地省級發(fā)展改革部門初審后報送國家發(fā)展改革委審批。
第十五條【編制主體】項目建議書、可行性研究報告可以委 托具備相應資信能力的工程咨詢單位編制。初步設計應當委托具 備相應能力的工程設計單位編制。
第十六條【項目建議書編制要求】 項目建議書內容和深度 應當達到規(guī)定要求，并闡述申請以資本金注入方式使用中央預算 內投資的理由和依據，提出出資人代表和項目法人的初步建議。擬新組建項目法人的，應當提出項目法人的初步組建方案。
第十七條【項目建議書審批】 審批部門對符合有關規(guī)定、 確有必要建設的項目，批準項目建議書。
第十八條【可行性研究報告編制要求】 項目單位應當依據 項目建議書批復文件或國家有關規(guī)定，組織編制可行性研究報 告?？尚行匝芯繄蟾鎯热莺蜕疃葢斶_到規(guī)定要求，并應當包含 以下內容：
（一）既有項目法人情況或新項目法人的組建方案；
（二）項目資本金比例，出資方及其出資數額、出資比例、 出資方式，以及擬申請以資本金注入方式使用中央預算內投資的 額度；
（三）政府出資人代表及其權利、義務；
（四）政府出資人代表同意接受中央預算內投資轉為其擬持 有國有股份的意見；
按照前款第（二）項提出中央預算內投資出資資本金比例時， 依托現(xiàn)有項目法人建設的，應當根據資產評估情況及有關規(guī)定， 測算國家資本金在現(xiàn)有法人注冊資本中所占比例；由新組建的項 目法人負責建設的，按國家資本金在項目法人資本金總量中所占 份額，計算出資比例。國家資本金折算股份的價格，不得低于項 目其他股東出資的折算價格。
第十九條【PPP 項目可行性論證】 政府和社會資本合作 （PPP）項目擬申請以資本金注入方式安排中央預算內投資的， 應當根據國家有關規(guī)定開展可行性論證，并將論證情況納入可行性研究報告。
第二十條【可行性研究報告審批】 審批部門對符合國家有 關規(guī)定、具備建設條件并確需以資本金注入方式予以支持的項 目，批準可行性研究報告。可行性研究報告批復文件原則上應當明確以資本金注入方 式安排中央預算內投資的數額及出資比例、出資人代表或確定出 資人代表的方式，以及項目法人。需要新組建項目法人的應當明 確項目法人組建方案。可行性研究報告批復文件原則上應當明確以資本金注入方 式安排中央預算內投資的數額及出資比例、出資人代表或確定出 資人代表的方式，以及項目法人。國家另有規(guī)定的從其規(guī)定。需要新組建項目法人的應當明確項目法人組建方案 。
第二十一條【可研批復的效力】 經批準的可行性研究報告是確定建設項目的依據?？尚行匝芯繄蟾媾鷾屎?，由項目法人負責具體的項目建設工 作。
第二十二條【編制初步設計要求】 初步設計及其提出的概算應當符合可行性研究報告批復文件，以及國家或有關行業(yè)標準 和規(guī)范的要求。
第二十三條【審批初步設計】 審批部門對符合可行性研究 報告以及國家有關行業(yè)標準和規(guī)范要求的初步設計及其提出的 投資概算予以批準。經核定的投資概算是控制項目總投資的依據。 根據政府投資項目審批權限有關規(guī)定，由國家發(fā)展改革委負 責審批初步設計的項目，國家發(fā)展改革委可以委托有關單位審批 初步設計、核定投資概算，或委托有關單位審批初步設計，由國家發(fā)展改革委核定投資概算。
第二十四條【評估評審、專家評議】 審批資本金注入項目 時，原則上應委托工程咨詢單位對項目建議書、可行性研究報告 進行評估。審批初步設計、核定投資概算時，原則上應當按照《政 府投資條例》及配套有關規(guī)定經過專業(yè)評審。
第二十五條【項目管理方式變更】已完成核準或備案手續(xù)的 項目，如果申請以資本金注入方式使用中央預算內投資的，應當 辦理資本金注入項目相關審批手續(xù)。其中，對完成核準手續(xù)的項 目，建設地點未變更或建設規(guī)模、建設內容等未有較大變更的， 審批部門可以依據已批復的核準文件簡化審查內容。
第二十六條【PPP 模式一】 資本金注入項目完成可行性研究報告審批后，又擬采取政府和社會資本合作方式投資建設的， 按以下情況分別處理：
（一）仍安排中央預算內投資作為項目資本金的，應當重新編制、報批可行性研究報告。
（二）中央預算內投資全部退出項目資本金的，作為企業(yè)投 資項目按照有關規(guī)定辦理核準或備案手續(xù)。其中，建設地點未變更或建設規(guī)模、建設內容等未有較大變更的，核準機關應當依據 已批復的可行性研究報告簡化審查內容。
第二十七條【PPP 模式二】 資本金注入項目擬采取政府和 社會資本合作方式投資建設的，原則上應當采用公開招標方式選 擇社會資本方。社會資本方遴選原則和要求應當在可行性研究報 告中作出說明。
第二十八條【辦理出資手續(xù)】 政府出資人代表和項目法人 為不同單位的，項目法人應當及時與政府出資人代表簽訂股權確 認協(xié)議，在中央預算內投資到位后為政府出資人代表辦理股權登 記等手續(xù)。政府出資人代表和項目法人為同一單位的，在資金到位后， 按照國家有關規(guī)定辦理國有資產登記手續(xù)。審批初步設計核定投資概算時，中央預算內投資在項目資本 金總量中所占比例發(fā)生變化的，應結合可行性研究報告批復中的 內容，重新確定國家資本金的出資比例。
第二十九條【投資計劃】 審批部門根據政府投資管理有關 規(guī)定，并結合項目進展情況，一次或分次向出資人代表下達中央 預算內投資計劃。
第三十條【會計處理】 資本金注入項目中的國家資本金的 9 會計處理，按照國家有關規(guī)定辦理。
第三十一條【資金撥付】 中央預算內年度投資計劃下達后， 財政部門應當根據經批準的預算，按照法律、行政法規(guī)和國庫管 理的有關規(guī)定，及時、足額辦理資本金注入項目的中央預算內投 資撥付。
第三十二條【資金使用】 出資人代表應當及時將中央預算 內投資撥付給項目法人，不得截留、挪用或無故拖延，不得改變 中央預算內投資的使用方式。
第三十三條【開工手續(xù)辦理】 項目法人應當依法辦理規(guī)劃 許可、用地、施工許可等手續(xù)，依法履行招標采購程序。
第三十四條【概算管理】 資本金注入項目建設投資原則上 不得超過經核定的投資概算。因國家政策調整、價格上漲、地質條件發(fā)生重大變化等原因 確需增加投資概算的，項目法人提出調整方案及資金來源，按照 《政府投資條例》規(guī)定的程序核定概算。其中，因增加投資概算 擬變更運營補貼、政府付費、使用者付費等其他支持事項、合作 條件的，應當征得相關主管部門同意。
第三十五條【竣工】 項目建成并在國家規(guī)定的單項驗收合 格后，應當按照國家有關規(guī)定組織進行竣工驗收，并在竣工驗收 合格后及時辦理竣工財務決算。
第四章 監(jiān)督管理
第三十六條【建設情況報告】 項目法人應當通過在線平臺 和重大項目庫如實報送項目開工建設、建設進度、竣工的基本信息。涉密項目應當按照審批部門的要求報送項目建設情況。 項目開工前，項目法人應當登錄在線平臺和重大項目庫報備 項目開工基本信息。項目開工后，項目法人應當及時在線報備項 目建設動態(tài)進度基本信息。項目竣工后，項目法人應當及時在線 報備項目竣工基本信息。
第三十七條【審批部門監(jiān)管】 審批部門應當采取在線監(jiān)測、 現(xiàn)場核查等方式，加強對資本金注入項目實施情況的監(jiān)督檢查。
第三十八條【其他部門監(jiān)管】 縣級以上地方人民政府行業(yè) 管理、自然資源、生態(tài)環(huán)境、節(jié)能審查、審計等部門，應當按照 誰審批誰監(jiān)管、誰主管誰監(jiān)管的原則，采取在線監(jiān)測、現(xiàn)場核查 等方式，加強對資本金注入項目的事中事后監(jiān)管。
第三十九條【處罰及信息共享】 縣級以上地方人民政府有 關監(jiān)管部門對資本金注入項目監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為， 應當依法及時處理，通過在線平臺登記、共享相關違法違規(guī)信息、 監(jiān)管結果信息，并將相關信息記入相關市場主體信用記錄，納入 全國信用信息共享平臺并向社會公開公示。
第四十條【檔案管理】 項目法人應當按照國家有關規(guī)定加 強資本金注入項目的檔案管理，將項目審批和實施過程中的有關 文件、資料存檔備查。
第五章 法律責任
第四十一條【審批部門責任】 項目審批部門有下列情形之 一的，由上級行政機關責令改正，對負有責任的領導人員和直接 責任人員依法給予處分：
（一）超越權限審批項目；
（二）對不符合規(guī)定的項目予以批準；
（三）未按規(guī)定核定或者調整項目的投資概算；
（四）不依法履行監(jiān)管職責，造成嚴重后果；
第四十二條【其他部門責任】 其他有關部門有下列情形之 一的，依照有關預算的法律、行政法規(guī)和國家有關規(guī)定追究法律責任：
（一）未按照投資計劃和有關規(guī)定及時、足額辦理中央預算 內投資撥付
第四十三條【項目單位責任】 項目單位或法人有下列情形 之一的，責令改正，根據具體情況，暫停、停止撥付資金或者收 回已撥付的資金，暫?；蛘咄Ｖ菇ㄔO活動，對負有責任的領導人 員和直接責任人員依法給予處分:
（一）項目未經批準或者不符合規(guī)定的建設條件而擅自開工 12 建設；
（二）拒絕協(xié)助政府出資人代表辦理股權變更登記手續(xù)，或 者阻礙或拒絕政府出資人代表行使法定權利；
（三）擅自改變中央預算內投資使用方式；
第四十四條【中介機構責任】 工程咨詢單位在項目建議書、 可行性研究報告編制和評估，設計單位在初步設計編制，評審機 構在初步設計及概算評審中，咨詢、評估、評審存在嚴重質量問 題的，依照有關法律法規(guī)和國家有關規(guī)定進行處罰，并按照規(guī)定 降低或者取消該單位資信評價等級。
第四十五條【政府出資人責任】 政府出資人代表有下列情 形之一的，由審批部門責令其限期整改，或取消出資人代表資格、 責令繳回中央預算內投資、另行確定出資人代表，由有關機關對 負有責任的領導人員和直接責任人員依法給予處分：
（一）截留、挪用中央預算內投資或擅自改變中央預算內投 資使用方式；
（二）無故拖延撥付中央預算內投資，影響項目建設進度；
（三）侵犯項目法人合法權益、嚴重影響資本金注入項目建 設進度；
（四）其他違反法律、行政法規(guī)和有關規(guī)定的行為。
第四十六條【行政和刑事銜接】 違反本辦法規(guī)定，構成犯 罪的，依法追究刑事責任。
第六章 附 則
第四十七條【解釋部門】 省級發(fā)展改革部門可以根據本辦 法的規(guī)定，制定本地區(qū)資本金注入項目管理辦法。
第四十八條【解釋部門】 本辦法由國家發(fā)展改革委負責解 釋。
第四十九條【施行日期】 本辦法自 年 月 日起施行。
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